Een van de grootste onzekerheden voor zelfstandige ondernemers is de vraag: hoeveel moet ik eigenlijk aan de Belastingdienst betalen? Waar een werknemer elke maand zijn loonstrook krijgt met alle inhoudingen al geregeld, moet jij als zelfstandige alles zelf bijhouden. De belasting voor zzp kan daardoor soms ingewikkeld aanvoelen. Toch is het heel goed mogelijk om vooraf inzicht te krijgen, zodat je nooit meer wordt verrast door een hoge aanslag. In deze blog leggen we uit waar je rekening mee moet houden, welke stappen je kunt zetten om je belasting te berekenen en hoe je dit eenvoudig in de praktijk toepast.
Belasting voor zzp: welke belastingen betaal je?
Als zelfstandige heb je te maken met verschillende soorten belasting. De belangrijkste zijn:
- Inkomstenbelasting: je betaalt belasting over de winst die je maakt. Dit tarief hangt af van de schijf waarin je valt.
- BTW (omzetbelasting): meestal draag je ieder kwartaal btw af over je omzet, minus de btw die je zelf hebt betaald over zakelijke kosten.
- Eventuele bijdrage Zorgverzekeringswet (Zvw): een percentage over je winst dat je aanvullend afdraagt.
Het is dus niet alleen de inkomstenbelasting waar je rekening mee moet houden, maar een combinatie van verschillende posten.
Hoe kan je belasting berekenen als zzp’er?
De eenvoudigste manier om te weten hoeveel je moet betalen, is door je winst te nemen (omzet minus kosten) en daar vervolgens de relevante regelingen op toe te passen. Bij het belasting berekenen houd je rekening met:
- Zelfstandigenaftrek: een vast bedrag dat je winst verlaagt, zolang je voldoet aan het urencriterium (1.225 uur per jaar werken in je onderneming).
- Startersaftrek: een extra voordeel voor startende ondernemers in de eerste jaren.
-
MKB-winstvrijstelling: een percentage (14%) van je winst dat extra aftrek oplevert.
Na deze aftrekken houd je een belastbaar inkomen over. Daarover betaal je inkomstenbelasting volgens de schijven.
Rekenvoorbeeld belasting voor zzp
Stel, je omzet is €50.000 en je kosten zijn €10.000. Je winst is dan €40.000.
-
Zelfstandigenaftrek: - €5.000 (afgerond, exacte bedragen wisselen jaarlijks).
- MKB-winstvrijstelling: - €4.900 (14% van de resterende €35.000).
Belastbaar inkomen = €30.100.
Daarover betaal je inkomstenbelasting volgens de geldende schijven. Tel daar de bijdrage voor de Zvw bij op en je hebt een goed beeld van je totale belastingdruk.
In de praktijk kun je ervan uitgaan dat je tussen de 30% en 40% van je winst moet reserveren voor belastingen.
Belasting berekenen met behulp van een goed systeem
Veel zzp’ers maken de fout hun belasting pas te berekenen als de aangifte moet worden ingediend. Het gevolg: een onaangename verrassing, omdat er niet genoeg geld opzij is gezet. Slimmer is om je cijfers het hele jaar door inzichtelijk te houden.
Met een systeem als Boekhouding in Sheets kun je bijvoorbeeld je transacties uploaden en meteen zien wat je winst is, inclusief een inschatting van de belasting die je moet betalen. Zo weet je ieder kwartaal waar je aan toe bent en kun je tijdig geld reserveren.
Praktische tips om grip te houden op je cijfers
- Zet altijd geld apart: maak er een gewoonte van om direct bij iedere betaling 30-40% op een aparte rekening te zetten.
- Werk je administratie bij: hoe actueler je cijfers, hoe beter je kunt plannen.
- Maak gebruik van aftrekposten: check ieder jaar of je recht hebt op de zelfstandigenaftrek, startersaftrek of investeringsaftrek.
- Gebruik tools: een simpel dashboard kan je enorm helpen om grip te houden op je belastingen.
Belasting voor zzp: inzicht geeft rust
De belasting voor zzp hoeft geen hoofdpijndossier te zijn. Door je administratie slim te organiseren, gebruik te maken van aftrekposten en regelmatig te berekenen hoeveel je ongeveer moet betalen, houd je de controle. Je hoeft dan nooit meer bang te zijn voor een onverwachte aanslag en kunt met meer rust ondernemen.