Als startende ondernemer komt er veel op je af en één van de belangrijkste taken is het doen van je belastingaangifte. Toch ervaren veel starters onzekerheid rondom dit onderwerp. Hoe werkt de aangifte precies? Welke kosten mag je aftrekken? En hoe zorg je ervoor dat je niet meer betaalt dan nodig is? In dit blog lees je alles wat je moet weten over de belastingaangifte als startende ondernemer en krijg je tips om deze taak overzichtelijk en zorgvuldig uit te voeren.
Belastingaangifte als startende ondernemer: waar begin je?
Als startende ondernemer doe je de belastingaangifte inkomstenbelasting. Daarbij geef je je omzet en kosten door, waarna de Belastingdienst bepaalt hoeveel belasting je moet betalen. Het begint allemaal met je administratie. Zorg dat je netjes bijhoudt wat je verdient, welke kosten je maakt en welke facturen je verstuurt. Dit maakt de aangifte straks een stuk makkelijker. Een goede administratie hoeft overigens niet ingewikkeld te zijn. Je mag het zelf doen met bijvoorbeeld een eenvoudig spreadsheet, maar zorg er wel voor dat je alles overzichtelijk bewaart. Facturen, bonnetjes en bankafschriften vormen namelijk de basis voor je aangifte.
Welke kosten mag je aftrekken als starter?
Een groot voordeel van ondernemer zijn, is dat je bepaalde kosten mag aftrekken van je winst. Dit verlaagt je belastingdruk. Maar let op: niet alle kosten zijn zomaar aftrekbaar. Hieronder een overzicht van veel voorkomende aftrekbare kosten voor starters:
Zakelijke reiskosten: Denk aan openbaar vervoer of zelfs je fiets. Rijd je met je privéauto, dan trek je €0,25 per zakelijke kilometer af en geen losse kosten zoals brandstof.
Werkruimte thuis: Onder bepaalde voorwaarden mag je kosten zoals huur, hypotheek of energie deels aftrekken.
Marketingkosten: Websitebouw, visitekaartjes, advertenties, allemaal aftrekbaar.
Opleidingen en trainingen: Mits relevant voor je onderneming zijn deze kosten aftrekbaar.
Zakelijke abonnementen en verzekeringen: Telefoonabonnement, zakelijke verzekeringen en softwareabonnementen.
Houd al deze kosten netjes bij, zodat je bij je belastingaangifte direct inzichtelijk hebt wat je kunt aftrekken. Gebruik hiervoor bijvoorbeeld onze handige template Boekhouding in Sheets!
Vergeet de zelfstandigenaftrek en startersaftrek niet
Een groot belastingvoordeel voor startende ondernemers is de zelfstandigenaftrek. Werk je minimaal 1.225 uur per jaar in je onderneming, dan mag je € 1.200 (2026) aftrekken van je winst. Daarnaast kun je in de eerste vijf jaar van je onderneming (maximaal drie keer) mogelijk ook gebruik maken van de startersaftrek van € 2.123 (2026). Deze regelingen kunnen een groot verschil maken in hoeveel belasting je betaalt. Controleer dus goed of je hiervoor in aanmerking komt en houd je gewerkte uren nauwkeurig bij. Let op: het kabinet wil de startersaftrek in 2027 verlagen en daarna afschaffen. Dat is een voorstel (Belastingplan 2027) en nog geen wet.
De btw-aangifte: vergeet hem niet!
Naast de inkomstenbelasting doe je ook btw-aangifte, meestal per kwartaal. De btw die je ontvangt via je facturen, moet je afdragen aan de Belastingdienst. De btw die jij betaalt over zakelijke kosten, mag je hiervan aftrekken. Zorg dat je deze bedragen helder hebt. Een nauwkeurige administratie is hierbij je beste vriend.
Let op deadlines en voorkom boetes
De Belastingdienst is streng op deadlines. Dien je belastingaangifte dus altijd op tijd in als je (startende) ondernemer bent. Als je te laat bent, riskeer je boetes. Maak gebruik van herinneringen in je agenda of boekhoudpakket, zodat je niets mist. De deadlines voor de btw-aangifte liggen elk kwartaal rond eind januari, april, juli en oktober. Voor de jaarlijkse inkomstenbelasting is de deadline 1 mei van het volgende jaar.
Hulp nodig? Slimme tools besparen tijd
Belastingaangifte doen als startende ondernemer hoeft niet ingewikkeld te zijn, zeker niet als je handige hulpmiddelen gebruikt. Met een slim boekhoudsysteem houd je eenvoudig je administratie bij, bereken je automatisch je btw en krijg je een indicatie van de inkomstenbelasting die je moet reserveren. Wil je jouw belastingaangifte als startende ondernemer makkelijker maken?
Dit artikel is algemene informatie, geen persoonlijk belasting- of financieel advies.
Bijgewerkt met de cijfers van 2026.