Als ondernemer is het doen van je inkomstenbelastingaangifte net even wat anders dan als werknemer. Je hebt te maken met winst uit onderneming, aftrekposten, fiscale regelingen én je moet zorgen dat je administratie klopt. Veel ondernemers zien er elk voorjaar tegenop, maar met de juiste voorbereiding hoeft het helemaal niet ingewikkeld te zijn. In dit blog geven we je 10 praktische IB-aangifte tips voor ondernemers, zodat jij met vertrouwen je aangifte doet én geen voordeel laat liggen.
1. Zorg dat je administratie volledig en up-to-date is
De basis van een goede aangifte is een kloppende administratie. Zorg ervoor dat je inkomsten, kosten, facturen en bonnetjes goed zijn bijgehouden en dat alles aansluit met je bankafschriften. Dit voorkomt stress én fouten. Met een template als Boekhouding in Sheets kun je eenvoudig alles categoriseren, bewaren en koppelen. Dat scheelt een hoop zoekwerk bij het invullen van je aangifte.
2. Check of je ondernemer bent voor de inkomstenbelasting
Niet iedereen die bij de KvK staat ingeschreven is automatisch ondernemer voor de inkomstenbelasting. De Belastingdienst kijkt o.a. naar winstverwachting, zelfstandigheid en klantenbestand. Gebruik de ondernemerscheck op de website van de Belastingdienst om zeker te weten of je daarvoor in aanmerking komt. Ben je geen ondernemer volgens de IB, dan geef je je inkomsten op als resultaat uit overige werkzaamheden.
3. Maak gebruik van de zelfstandigenaftrek (en startersaftrek)
Als je ondernemer bent voor de inkomstenbelasting én voldoet aan het urencriterium (minimaal 1.225 uur per jaar aan je bedrijf besteden), heb je recht op de zelfstandigenaftrek. Starters in de eerste drie jaar kunnen daarbovenop nog gebruikmaken van de startersaftrek. Deze regelingen verlagen je belastbare winst en dat kan je honderden tot duizenden euro’s belasting schelen.
4. Vergeet de MKB-winstvrijstelling niet
Naast de zelfstandigenaftrek is er ook de MKB-winstvrijstelling. Deze bedraagt 14% van de winst (na aftrek van ondernemersaftrekken) en geldt voor iedere IB-ondernemer, dus ook als je niet aan het urencriterium voldoet. Je hoeft hier niets voor aan te vragen: als je ondernemer bent, mag je ‘m meenemen in je aangifte.
5. Tel je privégebruik goed mee
Gebruik je privé ook zakelijke spullen of andersom? Denk aan je auto, telefoon of laptop? Dan moet je dit deel corrigeren in je administratie. Vergeet ook niet om het privégebruik van goederen op te nemen in je winstberekening.
6. Houd rekening met voorlopige aanslagen
Als je verwacht winst te maken, kan het slim zijn om een voorlopige aanslag aan te vragen. Je betaalt dan verspreid over het jaar belasting in plaats van alles achteraf. Dit voorkomt grote verrassingen bij je definitieve aanslag en helpt je om de belastinglast beter te spreiden.
7. Kijk of je kunt investeren voor extra aftrek
Heb je in het jaar meer dan € 2.800 geïnvesteerd in bedrijfsmiddelen? Dan kom je mogelijk in aanmerking voor de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA). Dit levert je een extra aftrekpost op bovenop je gewone kosten. Let wel op de voorwaarden: de investering moet zakelijk zijn, afschrijfbaar én binnen het kalenderjaar vallen.
8. Vergeet je fiscale oudedagsreserve (FOR) niet
Deze regeling verdwijnt vanaf 2023, maar als je nog FOR hebt opgebouwd in eerdere jaren, moet je dit blijven meenemen in je aangifte. De FOR verlaagt tijdelijk je winst, maar je moet het uiteindelijk wel afrekenen. Zorg dus dat je dit goed meeneemt in je planning en fiscale reservering.
9. Dien je aangifte op tijd in
Voor ondernemers is de deadline voor de IB-aangifte 31 mei (in plaats van 1 mei voor particulieren). Vraag eventueel op tijd uitstel aan als je verwacht het niet te halen. Let op: als je via een boekhouder werkt, kunnen er andere regelingen gelden. Liever geen stress? Werk je administratie dan het hele jaar door bij. Dat maakt je aangifte een stuk eenvoudiger.
10. Werk met een goed overzicht (en bespaar op boekhoudkosten)
Veel ondernemers geven het hele pakket uit handen aan een boekhouder. Maar wist je dat je met een goed opgezet overzicht veel werk zelf kunt doen en flink bespaart?
Met Boekhouding in Sheets houd je je inkomsten en uitgaven bij, categoriseer je al je transacties en zie je in één oogopslag je winst. Alles is klaar voor je aangifte en je houdt grip op je cijfers.
Samenvattend: IB-aangifte als ondernemer doe je zo
- Houd je administratie goed bij
- Check of je ondernemer bent voor de IB
- Maak gebruik van alle aftrekposten
- Houd rekening met investeringen, privégebruik en voorlopige aanslagen
- Dien op tijd in (uiterlijk 31 mei)
Klaar om je IB-aangifte als ondernemer moeiteloos te doen?
Met een kloppende administratie, de juiste kennis én slimme tools wordt je IB-aangifte ineens een stuk overzichtelijker. Je voorkomt fouten, benut alle voordelen en houdt tijd (en geld) over voor je onderneming. Wil jij je IB-aangifte als ondernemer dit jaar goed geregeld hebben?